Free Time for Finances: El Jardín de las Delicias: PLANES DE PENSIONES

El tema del que vamos a tratar en este Post son los Planes de pensiones, tema que he considerado de interés general porque viendo como va la economía española nadie nos asegura que el día de mañana nuestros años de trabajo nos aporten recompensa. Si obtener una pensión digna cada vez parece más imposible, busquemos una alternativa: organicemos nuestro dinero y hagamos con él para el futuro nuestro propio Plan de pensiones.

Lo primero que vamos a ver, para dejar el concepto claro, es la propia definición de Plan de Pensión. Éste se entiende como una modalidad de ahorro cuyo objetivo es complementar la pensión que se recibe en el momento de la jubilación, no siendo sustitutiva de esta última y que permite, pasado un tiempo, recuperar el valor de lo invertido más los rendimientos que haya generado en ese período.

Normalmente esos ahorros se invierten en un fondo de pensiones, pasándose a ser denominados unidad de cuenta. El valor de la unidad de cuenta de un plan de pensiones se determina diariamente y se calcula de la siguiente forma: Patrimonio Total del Fondo /nº total unidades de cuenta.

Otra cuestión importante también es distinguir entre la entidad depositaria y la entidad gestora. En la primera es donde se deposita el dinero, mientras que la segunda es la encargada de gestionar el dinero. Esta última es, pues, la entidad responsable y encargada de controlar las cantidades invertidas en el plan, así como de informar a los participantes de cómo evoluciona el valor del fondo. Esta entidad gestora debe de estar inscrita en la Dirección General de Seguros (DGS).

Los Planes de Pensiones se dividen en 6 categorías, de acuerdo a su objeto de inversión. Las categorías son:

Renta Fija Corto Plazo: inversión en valores de renta fija con una duración media de la cartera inferior a 2 años.
Renta Fija Largo Plazo: inversión en valores de renta fija con una duración media de la cartera superior a 2 años.
Renta Fija Mixta: la cartera incorpora activos de renta variable hasta un máximo del 30%.
Renta Variable Mixta: la cartera está integrada por activos de renta variable, entre el 30 % y el 75% del patrimonio.
Renta Variable: está integrada por activos de renta variable con un mínimo del 75%.
Garantizados: existe una garantía externa de un determinado rendimiento.

Cada entidad bancaria ofrece sus propios planes de pensiones. No vamos a nombrar cada una de estas entidades con sus respectivos planes pero sí, a modo de ejemplo, citaré algunos de estos Planes asociados a su respectiva entidad.

Los planes de BBVA se dividen en Garantizados y no Garantizados. Dentro de estos últimos están: Plan Corto Plazo Gobierno, Plan Mercado Monetario, Plan Senior II, Plan Renta Fija, Plan Individual, Plan 40, Plan 50, Plan 30, Plan Renta Variable Ibex, Plan Renta Variable y Plan Telecomunicaciones. Cada uno de éstos tiene un perfil así como una rentabilidad asociados.

Banesto atribuye cada uno de los Planes a un determinado perfil, dándose dentro de éste último 3 categorías: perfil conservador, perfil moderado y perfil decidido. Cada uno de los planes se acuerdan acorde con el plazo mínimo recomendado hasta la fecha de jubilación para obtener la máxima rentabilidad esperada. Así, por ejemplo, dentro del Perfil Moderado los Planes de Pensiones son los siguientes: Banesto Renta Fija,para menos de 5 años; Banesto Renta Fija Mixta 85/15, para menos de 5 años; Banesto Porvenir, para menos de 5 años, Banesto Porvenir 2015, entre 5 y 10 años; Banesto Renta Fija Mixta 70/30, entre 7 y 10 años.

Otra ejemplo lo vemos con ING DIRECT, que también cuenta con una amplia gama de planes de pensiones donde cada uno se adapta al perfil inversor. Sus planes se dividen en 2 grandes grupos: Planes de Renta Fija y Variable y Planes Dinámicos, siendo estos últimos unos planes diversificados que en función de su edad poseen la mejor combinación de renta fija y variable.

La Caixa divide sus planes atendiendo a si son de renta variable (ej. PlanCaixa Selección, PlanCaixa Bolsa Nacional, PlanCaixa Bolsa Internacional), de inversión mixta (ej. PlanCaixa RV Mixta, PlanCaixa Objetivo, PlanCaixa Activo Crecimiento), de renta fija (ej. PlanCaixa Ahorro, PlanCaixa Patrimonio), inversión garantizada (ej. PlanCaixa Creciente) y planes de pensiones asociados (ej. Plan de pensiones Economistas futuro).

Hasta aquí la simplificación de ejemplos, pues podríamos tardar horas en nombrar cada uno de los Planes dePensiones existentes en las entidades bancarias, si bien deberíamos de tener presente que los Planes de Pensiones son, hoy por hoy, el producto que permite obtener el máximo ahorro fiscal en la declaración de la renta.

A continuación, apoyándome en la web de laCaixa.es, dejaré clara las siguientes cuestiones: ¿Qué aportaciones podemos realizar? ¿Cuándo podremos cobrar nuestro Plan?¿ Cómo lo cobramos?. Manos a la obra.

La aportación máxima anual que una persona puede realizar depende de su edad en el momento de realizar la aportación: hasta los 50 años inclusive dicha aportación máxima se fija en los 10.000€ y a partir de los 50 años se fija en 12.500€.

Además de las aportaciones al Plan de Pensiones si el respectivo cónyuge no tiene rentas a integrar en la base imponible, o éstas son inferiores a 8.000€, se podrá reducir las aportaciones a su plan de pensiones con un límite máximo deo 2.000€. Estas últimas aportaciones estarán exentas de tributación en el Impuesto sobre Sucesiones y Donaciones.

En caso de que el titular tuviese una minusvalía igual o superior al 65% o psíquica igual o superior al 33%, laaportación máxima que puede realizar a su plan de pensiones es de 24.250€, con independencia de la edad. Pueden realizar aportaciones al Plan tanto el propio titular como sus familiares en línea directa (padres, hijos, abuelos...) o colateral hasta el tercer grado inclusive, así como su cónyuge o aquéllos que le tuviesen a cargo en régimen de tutela o acogimiento. Las aportacione de cada una de estas personas, distintas al titular, debe ser como máxmo de 10.000€, independientemente de las aportaciones que cada una pudiese hacer a su propio plan.

En cuanto al cobro del plan hemos de distinguir los siguientes casos: jubilación, incapacidad, fallecimiento, enfermedad grave y desempleo de larga duración. Sólo voy a hacer referencia al primero de los casos, puesto que un Plan de Pensiones se enfoca, normalmente, a la paga a obtener llegada la edad de jubilación.

Cuando una persona se jubila, en el régimen de la Seguridad Social Correspondiente, puede decidir cómo y cúando cobrar el Plan. En caso de no tener acceso a la jubilación, la contingencia se entenderá producida a partir de la edad ordinaria de jubilación en el Régimen General de la Seguridad Social (65 años). No obstante, puede anticiparse la prestación, siempre y cuando se cumplan una serie de requisitos establecidos por la normativa aplicable, a partir de los 60 años de edad y, en caso de que el titular sea minusválido, a partir de los 45 años de edad.

Por último, las formas de poder cobrar una renta son: capital (se cobran todos los derechos consolidados acumulados en forma de capital único), renta financiera (importe y periocidad decididos por el cliente y abonados hasta la finalización del saldo acumulado), mixta (una parte en forma de capital y otra en forma de renta financiera), renta asegurada o de seguros (posibilidad de cobrar vitaliciamente una renta, a una o dos vidas y con o sin seguro de vida).

Finalmente, dedicaré la última parte de este Post a reflejar algunos datos relevantes y referentes a los Planes de Pensiones.

Según datos proporcionados por el Servicio de Medición de Fondos de Pensiones de la consultora Mercer, durante el mes de Marzo de 2011 la rentabilidad de los fondos de pensiones ha caído en un 1, 2%.

Según datos del Ministerio de Trabajo e Inmigración, en el mes de enero de 2011 la pensión media de jubilación del Sistema de la Seguridad Social se incrementó un 3, 5% interanual hasta alcanzar la cuantía de 905, 94€/mes. Así, País Vasco, Asturias y Madrid registraron las pensiones medias más elevadas con 986, 99€, 951, 16€ y 944, 25€ respectivamente.

Según los datos de cierre de fin de año de La Asociación de Instituciones de Inversión Colectiva y Fondos de Pensiones (Inverco), sale que la rentabilidad de los Planes de Pensiones ha disminuído un 1, 43% en 2010 para el conjunto de todas las categorías. Las rentabilidades a un año han sido las siguientes: renta fija corto plazo -0,64%, renta fija largo plazo -0,47%, renta fija mixta -1,50%, renta variable mixta -0,74%, garantizados -3,97% y renta variable +1,51%. (Decir que estos datos están sacados de la muestra que toma Inverco de 1.229 planes de pensiones del sistema individual.

Con lo que ya he dicho se aprecia que las mejores rentabilidades fueron a caer durante el 2010a los planes de renta variable, logrando una rentabilidad media anual ponderada del 0.84%, siendo, como también hemos dicho, la única que se mantuvo en positivo. Así, los planes de Renta Variable más rentables en el último año son: